Home / Kinh nghiệm kế toán thuế / Một số lưu ý khi làm – nộp tờ khai quý I năm 2015

Một số lưu ý khi làm – nộp tờ khai quý I năm 2015

MỘT SỐ LƯU Ý NGƯỜI DÙNG KHI LÀM – NỘP TỜ KHAI QUÝ I NĂM 2015: (Trong khi chờ bản nâng cấp mới đáp ứng NDD và TT26/2015)

1. Thực hiện kê khai trên Ứng dụng HTKK 3.3.1 và Ứng dụng Đọc Hồ sơ khai thuế iTaxviewer 1.0.6 Update ngày 27/03/2015. (Nếu chưa nâng cấp cần chú ý sao lưu dữ liệu trước khi nâng cấp ứng dụng HTKK 3.3.1)

Kế toán là công việc quan trọng và nhạy cảm; cần sự chính xác, tận tâm và sự cẩn trọng. Việc lựa chọn các Công ty Kế toán lâu năm và uy tín để thực hiện chính là xu hướng hiện nay mà các Doanh nghiệp lớn đang sử dụng!

Chúng tôi là Kế toán Lê Ánh – Công ty chuyên làm dịch vụ kế toán thuế mà doanh nghiệp bạn đang cần

∴ Dịch vụ kế toán thuế trọn gói

Dịch vụ báo cáo tài chính chuyên nghiệp – chính xác – nhanh chóng

Dịch vụ quyết toán thuế

Dịch vụ báo cáo thuế mà bạn có thể tin tưởng giao trách nhiệm

Khóa kế toán thực tế nâng cao tay nghề

Khóa kế toán cho giám đốc quản lý kế toán

2. Sau khi hoàn thiện việc kê khai – Có thể kết xuất toàn bộ hoặc chỉ mỗi tờ khai – không cần nộp Phụ lục tờ khai để tránh các lỗi định dạng dữ liệu

Bài Tham Khảo 1:

THÔNG TƯ 26/2015/TT-BTC – ngày 27 tháng 2 năm 2015

Hướng dẫn về thuế giá trị gia tăng và quản lý thuế tại Nghị định
số 12/2015/NĐ-CP ngày 12 tháng 2 năm 2015 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của các Luật về thuế và sửa đổi, bổ sung một số điều của các Nghị định về thuế và sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 39/2014/TT-BTC ngày 31/3/2014 của Bộ Tài chính về hóa đơn bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ
Thêm Công văn số 767/TCT-CS giới thiệu nội dung mới của Thông tư số 26/2015/TT-BTC ngày 27/02/2015 của Bộ Tài chính.
Theo đó tại Điểm 4 Điều 4:
….
4. Bãi bỏ các nội dung liên quan đến Bảng kê hóa đơn, chứng từ hàng hóa, dịch vụ mua vào, bán ra và các nội dung quy định về tỷ giá khi xác định doanh thu, giá tính thuế tại:
Thông tư số 05/2012/TT-BTC ngày 05/01/2012 của Bộ Tài chính hướng dẫn thi hành Nghị định số 26/2009/NĐ-CP ngày 16/3/2009 và Nghị định số 113/2011/NĐ-CP ngày 08/12/2011 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật thuế tiêu thụ đặc biệt.
Thông tư số 219/2013/TT-BTC ngày 31/12/2013 của Bộ Tài chính hướng dẫn thi hành Luật Thuế giá trị gia tăng và Nghị định số 209/2013/NĐ-CP ngày 18/12/2013 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều Luật Thuế giá trị gia tăng
Thông tư số 156/2013/TT-BTC ngày 06/11/2013 của Bộ Tài chính hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Quản lý thuế; Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Quản lý thuế và Nghị định số 83/2013/NĐ-CP ngày 22/7/2013 của Chính phủ.
– Thông tư số 119/2014/TT-BTC ngày 25/8/2014 của Bộ Tài chính sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 156/2013/TT-BTC ngày 06/11/2013, Thông tư số 111/2013/TT-BTC ngày 15/8/2013, Thông tư số 219/2013/TT-BTC ngày 31/12/2013, Thông tư số 08/2013/TT-BTC ngày 10/01/2013, Thông tư số 85/2011/TT-BTC ngày 17/6/2011,¬¬ Thông tư số 39/2014/TT-BTC ngày 31/3/2014 và Thông tư số 78/2014/TT-BTC ngày 18/6/2014 của Bộ Tài chính để cải cách, đơn giản các thủ tục hành chính về thuế.
________________________________________
Trong khi Ứng dụng HTKK 3.3.0 chưa nâng cấp đáp ứng việc CHỈ kết xuất tờ khai Thuế thì mọi người có thể thực hiện việc kết xuất Tờ khai để gửi qua mạng như sau:

BƯỚC 1: Người nộp thuế vẫn tập hợp chứng từ kê khai lên bảng kê để tổng hợp lên Tờ khai Thuế.
(Riêng các đơn vị có tập hợp chứng từ mua vào bán ra trên các Phần mềm kế toán riêng thì có thể bỏ qua bước này vì Chứng từ đã được lưu trên Phần mềm kế toán).
– Các đơn vị sử dụng các Phần mềm kế toán để tập hợp chứng từ thì chỉ cần lấy số liệu Tổng hợp điền lên Tờ khai.
♦ BƯỚC 2: Sau khi Tổng hợp đầy đủ dữ liệu kê khai lên Tờ khai – Người Dùng Thực hiện Kết Xuất XML đầy đủ tờ khai và bảng kê ra 1 Thư mục Riêng trên ổ đĩa D:\ Hoặc E:\ (Dữ liệu này Lưu dùng để phục vụ khôi phục dữ liệu chứng từ mua vào bán ra khi có yêu cầu Thanh tra, kiểm tra của các cơ quan chức năng – Cần lưu thêm trên các thiết bị Lưu trữ khác tránh mất dữ liệu)
– Các đơn vị sử dụng các Phần mềm kế toán Thực hiện lưu dữ liệu này trên phần mềm kế toán theo Quy trình sao lưu của Phần mềm kế toán đó.
♦ BƯỚC 3: Sau khi kết xuất Lưu Dữ liệu bảng kê XML – Chọn lần lượt từng TAB Phụ lục 01-1, 01-2…. và chọn Nút Xóa – Xuất hiện Thông báo “Có muốn xóa Phụ lục này không? – Chọn Có để Xóa Phụ Lục – Ta thực hiện Xóa hết Phụ Lục Chỉ để lại Tờ Khai Thuế.
♦ BƯỚC 4: Thực hiện kết xuất Tờ khai thuế Tháng – Quý (Chỉ có TK) để ký điện tử – Gửi qua mạng lên Cơ Quan Thuế. – Hoàn Thành việc Kê khai Tờ khai Thuế GTGT Tháng QUý.
♦ BƯỚC 5: Mở lại Kỳ kê khai Tháng – Quý đó Sử dụng Chức năng: “Nhập Từ XML” và chọn đến Tờ khai đã kết xuất ở BƯỚC 2 để tải vào Ứng dụng Tờ khai đầy đủ Bảng kê Phụ lục mua vào bán ra để LƯU thêm trên Ứng dụng Phục vụ kết xuất dữ liệu Mua vào bán ra khi có Thanh tra kiểm tra.

3. Tờ khai kết xuất nộp lên trang Kê khai thuế iHTKK bắt buộc kết xuất định dạng XML – Do Cơ quan Thuế đã dừng việc nhận tờ khai mã vạch định dạng PDF.
Nguồn: Nguyễn Duy Tuân

Có thể bạn quan tâm: 

► Xem thêm: Hướng dẫn kinh nghiệm quyết toán thuế 2015

► Xem thêm: Lỗi HTKK 3.3.0 và cách khắc phục

► Xem thêm: Lỗi HTKK 3.3.1 và cách khắc phục


Kế toán Lê Ánh là thương hiệu uy tín 03 năm liền do người tiêu dùng bình chọn
Có đội ngũ kế toán trên 10 năm kinh nghiệm làm kế toán doanh nghiệp, kế toán trưởng
Chúng tôi có dịch vụ tốt nhất với giá cả tốt nhất
Công ty Dịch vụ kế toán Lê Ánh
Địa chỉ: 473 – Nguyễn Trãi – Thanh Xuân – Hà Nội
Liên hệ dịch vụ 0904848855; 0964695858
Email: [email protected]
Website: https://ketoanthuedoanhnghiep.com

Trả lời

Thư điện tử của bạn sẽ không được hiển thị công khai. Các trường bắt buộc được đánh dấu *

Đăng ký nhận bản tin